Analiza activităților financiare AK Bare. "Se pare că minciuna începe": În calitate de "barele AK", banca este demisă de la atacuri pentru companie cu "Federal

21.02.2019 Pentru a ajuta hostess.

1) Analiza structurii operațiunilor active a băncii este împărțită în de înaltă calitate și cantitativă. În cazul implementării analizei de înaltă calitate, se determină o listă de operațiuni active (instrucțiuni de utilizare a fondurilor bancare) în momentul analizei.

Tabelul 2.2.1. Analiza structurii operațiunilor active, în milioane de ruble.

Tipuri de operații		Structura,%
I. Active fixe și costuri economice
II. Active lichide, inclusiv.

Fondurile enumerate de întreprinderi să participe la activitățile lor economice
Conturi corespondente
Creanțe
Împrumuturi emise - total, inclusiv.
Termen scurt
Termen lung
III. Alte active, inclusiv.
Datoria neplătită pe împrumuturi scurte
Activele totale

Tabelul specificat arată că activitățile de credit ale băncii ale băncii au cea mai mare pondere în structura operațiunilor băncii - 60,44%, inclusiv împrumuturile pe termen scurt - 59,48%. Banca este solvent, deoarece fondurile din contul corespondent din BNU reprezintă 8,26%, iar CASS - 3,58%. În consecință, activele băncii constau în principal din împrumuturi pentru clienți.

Considerăm că cea mai mare pondere specifică în structura operațiunilor active a conturilor bancare pentru activitățile de credit, care este riscantă pentru bancă, este necesar să se analizeze "portofoliul de credite" al băncii.

Tabelul 2.2.2. Analiza structurii "portofoliului de împrumut" al băncii, milioane de ruble

Structura "portofoliului de credite" a băncii poate fi considerată satisfăcătoare dacă ponderea împrumuturilor fără asigurarea, împrumuturile restante și prelungite nu este mai mare de 50%. În bancă, proporția acestor împrumuturi este de 0,13%. Astfel, Banca conduce politici de credit foarte atent (nu riscante).

Analiza fondurilor proprii ale băncii este împărțită în de înaltă calitate și cantitativă.

Analiza de înaltă calitate face posibilă identificarea, în detrimentul a ceea ce se formează fonduri proprii ale băncii.

Analiza cantitativă este o definiție umflătură Surse de formare a fondurilor proprii în suma lor totală.

După cum știu, fondurile proprii ale băncii constau din fonduri bancare, propriile surse de finanțare a investițiilor, profiturile și fondurile proprii în calcule.

Tabelul 2.2.3. Analiza structurii fondurilor proprii ale băncii, milioane de ruble

După cum se poate observa din tabelul de mai sus, fondurile proprii ale băncii cu 68,8% sunt formate în detrimentul capitalului autorizat. Dacă ponderea capitalului autorizat în structura agenților proprii depășește 60%, atunci o astfel de structură este considerată irațional. În consecință, banca ar trebui să-și revizuiască propria structură a fondurilor proprii și să încerce să găsească alte surse de formare a acestora din urmă, pe lângă capitalul autorizat.

Se poate concluziona că, în condiții de creștere a concurenței, băncile sunt forțate să dezvolte în mod activ noi propuneri de credit pentru populație, cum ar fi împrumuturi pentru învățare, tratament, odihnă, clase de fitness etc. În același timp, boom-ul de credit nu a putut aduce decât condițiile de emitere a creditelor pe produsele deja "prelucrate". Cu toate acestea, piața se dezvoltă extrem de uniform

În opinia mea, cele mai mari bănci descoperite au fost făcute în împrumuturi auto, care sunt destul de explicate: cu o mare cerere pentru acest tip de credit, riscurile pe care le reprezintă relativ ridicare, deoarece există o dispoziție sub forma mașinii achiziționate .

Șeful districtului municipal Sabinsky Tatarstan Rais Minnikhanov., fratele președintelui republicii Rustam Minnikhanov. Comentat pe seria de atac SMS la cea mai mare din regiunea AK Bars Bank, care ocupă locul 23 în activele din țară (475 miliarde de ruble din 1 august, potrivit Băncii).

"În ultimele câteva zile, o mulțime de solicitări întâlnesc AK Bars Bank. Ei bine, înțelegeți, banca Barbiei AK - Banca Națională a Republicii. Aproximativ 200 de miliarde de buget numai. Se pare că execuția pe lună este de aproximativ 20 de miliarde de euro. Prin urmare, nu există nicio bancă - nici o republică ", a declarat Rais Minnikhanov la o întâlnire cu antreprenorii, chemând nimeni să dea în provocări. "Bombat întreaga republică. Aceasta este o bombardament natural! Prin urmare, cererea: entuziasmul nu ar trebui să fie ", a adăugat oficialul.

"Banca nu este doar o bancă, aceasta este economia republicii, aceasta este politica Republicii. Separarea aici nu poate fi. Sunt sigur că este imposibil să se îndoiască ", a continuat principalul inspector federal din Tatarstan la întâlnire Renat Timerzyna..

În ajunul barelor AK, a comentat încăpățânat în mesageri despre presupusele probleme posibile în bancă, afirmând că serviciul clienți în toate birourile se desfășoară într-o comandă standard, toate bancomatele sunt furnizate în numerar la un nivel suficient, emiterea de numerar are loc în personalul Mod. Banca a apelat, de asemenea, la agențiile de aplicare a legii în legătură cu atacul clienților săi.

Ca argumente în favoarea stabilității situației, ghidul "Bare AK" a condus indicatorii actuali cu privire la standardele de control ale băncii centrale. "Standardele de adecvare a capitalului sunt la un nivel confortabil: valoarea unui raport de lichiditate instantanee este de 217,794%, ceea ce este mai mare de 10 ori mai mare decât pragul minim de 15%, iar valoarea raportului curent de lichiditate de 445,674% depășește, de asemenea, semnificativ Pragul minim admisibil de 50% ", spune mesajul băncii. În plus, pentru prima jumătate a anului, Banca a primit profitul net de 357,6 milioane de ruble. La sfârșitul lunii iunie, banca "AK Bars" a majorat capitalul său autorizat cu 10 miliarde de ruble prin emitere suplimentară, în funcție de rezultatele căruia capitalul său a depășit 48 de miliarde de ruble.

Cu toate acestea, atacurile întreprinse în legătură cu banca sunt un semnal de alarmă. Aceleași acțiuni ale necunoscute au provocat în mare măsură o criză bancară la Tatarstan la sfârșitul anului trecut, când a avut loc adevărata panică a deponenților în Kazan și în alte orașe ale republicii. Motivul pentru aceasta a fost problema celui de-al doilea cel mai important din regiunea Tatfondbank, dar multe alte bănci au fost suferite de "rag". Ca rezultat, de la începutul anului, licențele au fost deja pierdute deja cinci bănci de Tatarstan - Tatfondbank, Intekhbank, Anchor, Tatagroporbank și Spurt.

Trimiteți-vă munca bună în baza de cunoștințe este simplă. Utilizați formularul de mai jos

Elevii, studenți absolvenți, tineri oameni de știință care folosesc baza de cunoștințe în studiile și munca lor vă vor fi foarte recunoscători.

Postat de http://www.allbest.ru/

Banca juridică de gestiune financiară

Introducere

2.2 Analiza declarației de profit și pierdere a PJSC "AK BARS" Bank

Concluzie

Lista literaturii utilizate

Introducere

Practica de producție este o parte organică a procesului educațional. Este necesar să se consolideze cunoștințele teoretice obținute în studiul articolelor de a dobândi cunoștințe practice despre experiența și abilitățile de muncă.

Scopul practicilor de producție sunt:

Pe baza cunoștințelor teoretice și a competențelor practice învățate în procesul de predare a cunoștințelor teoretice și a abilităților practice;

Trimiteți cunoștințe practice și dobândiți abilități practice în domeniul organizației lucrări financiare în organizații.

Sarcinile de practică sunt:

Familiaritate cu structura organizatorică și de management a organizației, studiul practicii de organizare și desfășurare a tranzacțiilor financiare;

Studiul practicii de organizare și analiză a situației financiare și evaluarea rezultatelor activităților;

În perioada 17 decembrie până la 30 decembrie 2015, am trecut practica în banca "AK Bars" PJSC. În cursul practicii industriale, mi sa permis să îndeplinesc sarcina direct legată de activitatea principală a organizației.

În procesul de trecere a practicii, au fost implementate următoarele sarcini:

Studiind istoria apariției Băncii PJSC "AK";

Studiu al statului organizației, forma de proprietate, structurile de conducere;

Cunoașterea cadrului de reglementare;

Studiul principalelor activități ale organizației;

1. Informații generale despre Banca "AK Bars" PJSC "

1.1 Structura organizatorică și juridică a băncii PJSC "AK Bars"

Banca comercială pe acțiuni "AK Bars" (public companie pe acțiuni) Înregistrat în Banca Centrală a Federației Ruse și operează cu succes pe piața financiară a Rusiei din 1993.

Banca are tot felul de existență Federația Rusă Licențe bancare și oferă mai mult de 100 de tipuri de servicii bancare pentru clienții corporativi și privați.

ADA Bars servește mai mult de 3,2 milioane de persoane și peste 66 de mii de clienți corporativi, printre care sunt cei mai mari exportatori ai Republicii Tatarstan, întreprinderile complexe de petrol și gaze și petrochimice, construcții de mașini, telecomunicații, construcții, chimice, drumuri Transport, comerț și întreprinderi agroindustriale.

Banca "AK Bars" se numără printre cele douăzeci dintre cele mai mari instituții financiare din Rusia, reprezentând 1 ianuarie 2015 în mărimea capitalului propriu și al 19-lea - în ceea ce privește activele1. Printre clienții băncii - mai mult de 2,9 milioane de persoane și peste 62 de mii de clienți corporativi. Ca parte a unei rețele regionale extinse a Băncii - 32 de sucursale, 242 de birouri suplimentare, 93 de birouri de numerar, 13 birouri de operare, 1 operațiuni de check-in mobile.

Stabilitatea activităților băncii garantează capitalul autorizat cu 38,0 miliarde de ruble. Valoarea capitalului propriu la 1 octombrie 2015 este de 61,0 miliarde de ruble.

Începând cu 1 aprilie 2014, rețeaua de sucursale AK include 20 de sucursale în Republica Tatarstan, 23 sucursale în marile orașe ale Rusiei, 166 de birouri suplimentare, 148 de birouri de numerar, 11 birouri de operare și 1 clauză de operare mobilă.

PJSC "Bars AK" Bank este membru:

Mondiale comunitate bancare Telecomunicații "SWIFT" (S.W.I.F.T),

Membru al Asociației Naționale a Membrilor Fondului (NAPHOR)

Moscova Schimb valutar Interbank (MICEX),

Asociațiile participanților la piața proiectelor de lege (AUWER),

Sistemul de comercializare a Rusiei (RTS) și Asociația Băncilor Rusii.

Cheie de corespondenți străini "Barele AK" ale băncii:

Wells Fargo Bank N.A. (STATELE UNITE ALE AMERICII)

Standard Chartered Bank (SUA)

Commerzbank AG (Germania)

Deutsche Bank AG (Germania)

Hypo-und VereinsBank AG (Germania)

VTB Bank (Franța) S.A. (Franţa)

UBS AG (Elveția)

Skandinviska Enskilda Banken AB (PUBL) (Suedia)

Nordea Bank Finlanda Plc (Finlanda)

Komercni Banka ca (Republica Cehă)

Banca Tokyo Mitsubishi UFJ Ltd (Japonia)

AKB "Banca comercială și industrială a Chinei" (Moscova) (CJSC) (Rusia)

PJSC "AK Bars" Bank oferă clienților cea mai largă gamă de servicii bancare moderne și operațiuni de înaltă tehnologie:

Împrumuturi către persoane juridice din ruble și monedă sub formă: un cont simplu de împrumut, o linie de credit "sub limita datoriei", un capital de lucru, un împrumut sub formă de cont de creditare (overdraft), un împrumut de investiții, un AWK UP ;

Împrumuturi pentru persoanele aflate în ruble și moneda în formă: asigurată de proprietate, garantată, utilizând un card bancar de credit;

Servicii de decontare și de numerar, punerea în aplicare a operațiunilor fără numerar utilizând verificările bancare ale băncii și sistemul de plată electronic al Clientului Bank;

Operațiuni cu carduri bancare de decontare;

Calcule internaționale, operațiuni documentare, colectare;

Tranzacții valutare în valută;

Tranzacții valutare cu monedă fără numerar;

Transferuri non-ARC în vestul Uniunii, sisteme de contact.

Primirea utilității și a altor plăți;

Recepționarea depozitelor din partea entităților juridice și a contribuțiilor populației în ruble și monedă cu timp de depozitare diferit;

Achiziționarea și vânzarea de valori mobiliare (brokeraj, dealer, activități de depozitare), vânzarea de facturi bancare;

Garanții bancare;

Servicii de consultanță și de referință, inclusiv utilizarea unei bănci de referință și a unui sistem de informații;

Furnizarea de seifuri pentru depozitarea valorilor;

Servicii de telex, poștale legate de calcule.

Rezultatele lucrărilor au arătat că 2013 a fost o perioadă de consolidare a pozițiilor pe piață în regiunile Rusiei, sporind volumul de afaceri în toate domeniile-cheie și dezvoltarea ulterioară a potențialului acumulat în anii anteriori.

Data înființării băncii este luată în considerare la 29 noiembrie 1993 - în această zi a fost înregistrată banca. Datorită introducerii programului Bill, AK Bars, banca a intrat aproape imediat un nivel calitativ nou de serviciu. Din 1995, rețeaua de sucursală a băncii a început să crească. În acest moment au fost create 22 de reprezentanțe ale băncii din Republica Tatarstan. În 1996, Banca a primit o licență pentru a primi oportunitatea de a organiza tranzacții valutare bancare - acest pas special a permis îmbunătățirea întreținerii indivizi. Din 1997, Bars AK a devenit autorizat pentru depozitarea stocului de aur a Tatarstanului. În 1998, a fost observată creșterea capitalului social al băncii, care a fost de 2 miliarde de ruble. Banca "AK Bars" a intensificat cu vremurile și deja în 1999 a devenit membru al sistemului de traducere internațională Western Union și a oferit clienților săi carduri de plastic. În același an, banca a fost atașată la IntercaMabank.

În 2000, numărul clienților băncii a depășit 14 mii. Banca LED și lucrează în mod activ cu carduri de plastic de diferite sisteme, oferă împrumuturi pentru populație. În 2001, BARS BANK BANK a primit finanțare de la Bayerische Hypo-und VereinsBank Aktiengesellschain și a început să împrumute întreprinderilor din republică. În 2004, Banca a semnat un acord de împrumut cu Complein Bank (Republica Cehă) în valoare de peste 11 milioane de euro.

În 2005, Bars Bank a devenit unul dintre cei care au organizat Biroul Național de Povestiri de Credit. Deja în 2006, banca a fost recunoscută și observată în primele 30 de mari bănci din Rusia.

La începutul anului 2013, băncile au fost mai mult de 51 de mii de clienți corporativi și aproximativ 2,5 milioane de persoane. Printre acestea se numără cele mai mari întreprinderi ale Tatarstan: Întreprinderile din complexul de petrol și gaze și petrochimice, construcții de mașini, telecomunicații, construcții, transport rutier, comerț, agroindustriale, chimice întreprinderi.

Începând cu data de 11 ianuarie 2016, rețeaua de sucursală din Barça a băncii are 8 sucursale în Republica Tatarstan, 24 de sucursale în marile orașe ale Rusiei, 232 de birouri suplimentare, 64 de birouri de numerar, 11 birouri de operare și 1 operațiuni de numerar mobile.

Banca "AK Bars" are tipurile de licențe pentru toate tipurile de servicii bancare ale Federației Ruse - mai mult de 100 de specii. Amploarea capitalului propriu "barele AK" ale băncii din aprilie 2013 a fost de 49,6 miliarde de ruble.

Sediul central al băncii este situat la 420066, Rusia, Republica Tatarstan, Kazan, ul. Decembriștii, 1. Telefon: (+7 843) 519-39-99.

Fax: (+ 7 843) 519-39-75. Mail electronic: [E-mail protejat]

PJSC "AK BARS BANK" este în primul rând - aceasta este o bancă universală. Aici puteți obține oricare dintre cele peste 100 de servicii bancare propuse, indiferent dacă este vorba de o contribuție, credit, asigurări, decontare și servicii de numerar sau prezentarea intereselor dvs. în sectorul financiar.

Banca constă în următoarele organizații ale Asociației Participanților la Bill, membru al Asociației bancare Tatarstan, Comunitatea Mondială a Telecomunicațiilor Băncii, schimbul valutar interbancar din Moscova.

În contextul stadiului modern al dezvoltării industriei bancare, caracterizat prin acțiunea unor astfel de tendințe, ca o creștere a concurenței, consolidarea capitalului bancar, extinderea regională a marilor bănci ruse și străine, precum și părăsirea pieței Instituțiile de credit neconcurențiale, Barbia AK Bank în 2012 a făcut un loc demnă între 200 de mari bănci rusești. Potrivit experților, banca a luat linia a 13-a în ceea ce privește capitalul propriu și al 17-lea din active. Pe parcursul anului, rezultatele activităților AK Bars Bank au evaluat în mod repetat agențiile de rating internaționale "Fitch Ratings" și Serviciul Investors Moody ".

Banca oferă clienților săi o întreagă gamă de servicii financiare clienților corporativi: soluționarea și serviciile de numerar, împrumuturile, garanțiile bancare, operațiunile cu carduri bancare, implementarea operațiunilor internaționale și controlul valutar, încheierea de acorduri bancare, servicii în Piața de valori mobiliare, managementul numerarului și lucrările valoroase ale clienților, operațiunilor de brokeraj și de încredere, tranzacționarea pe Internet și multe altele. Activitatea cu amănuntul este cea mai importantă direcție a activităților băncii.

PJSC "AK Bars" Bank oferă clienți privați cu servicii bancare cuprinzătoare de înaltă calitate, oferind cel mai înalt set posibil de servicii financiare și fiabilitate de înaltă calitate. Toate categoriile de clienți pot beneficia de servicii, cum ar fi împrumuturi, ipoteci, depozite, decontare și tranzacții de numerar, carduri bancare, metale prețioase, servicii bancare la distanță "AK Bars online", SMS-Banking etc. Banca pentru lucrul cu clienții - Parteneriate pe termen lung bazate pe o abordare individuală.

11 martie 2015 - AK Bars Bank a lansat un nou produs - un card virtual bancar. Plățile de pe Internet au devenit acum și mai convenabile și mai sigure - datorită hărții virtuale Bankok de la Barbia Barelor JSC AK. Cardul virtual al Bankok este disponibil la momentul instalării aplicației mobile Bankok disponibile pe Google Play și AppStore. Prin descărcarea acestei aplicații, obțineți acces rapid la detaliile cardului virtual bancar, care vă vor permite să efectuați rapid plăți pe Internet. Printre alte servicii utile ale acestei aplicații este o bandă convenabilă a istoriei plăților finalizate, capacitatea de a comenta panglica de evenimente, precum și capacitatea de a transfera fonduri de la cartea de la Bankok la un alt card de la Bankok între utilizatorii cererii de mai sus. Numai un dispozitiv mobil pe platforma iOS sau Android, acces la Internet și Bars AK online ** conectate la barele AK online **, trebuie să instalați aplicația Mobile Bankok.

6 septembrie 2015 - În Kazan, a fost finalizată restaurarea pătratului "Tineret", investită de barele AK. La 6 septembrie 2015, a avut loc descoperirea solemnă a pătratului renovat de "tineret" pe strada decembriștilor. Ca investitor, proiectul a efectuat banca "AK Bars", lucrările de construcție efectuate AK Bars Stry LLC. Ideea de reconstrucție a pătratului "Tineret" a fost implementată în cadrul anului anunțat al parcului și al pătratelor din Kazan. În timpul aranjării pătratului, a fost efectuată lucrări pe placi de beton, asfaltarea drumurilor și măsurile pentru amenajarea peisajului integrat. În plus, în 2015, banca a făcut un investitor lucrări de construcții Pentru reconstrucția Piaței Skishmalek, iar din 2005, Banca Bars din 2005 este marcată peste pătrat de pe stradă. Yaruline, gravându-și teritoriul.

În prezent, rețeaua teritorială "AK Bars" a băncii constă în: 8 sucursale în Republica Tatarstan, 24 sucursale în alte regiuni ale Federației Ruse, 232 Oficiul suplimentar, 11 birouri de operare, 1 clauză de operare mobilă, 64 de birouri de lucru , precum și filiala RNKO SA "NARAT" în Saratov.

Astăzi, barele AK sunt prezente în 30 de regiuni ale Rusiei.

Pe teritoriul Federației Ruse din afara Tatarstanului există 24 de sucursale și 92 de birouri suplimentare ale Băncii AK Bars

Sucursale "Ak Bars" ale băncii din Tatarstan:

Filiala Almetyevsky.

Sucursala ARSK.

Filiala Elbuga.

Filiala Zelenodolsky

Sucursala Kazan.

Ramura NaberezHinninsky.

Filiala Nizhnekamsky.

Sucursala Chistopol.

In Rusia:

Braina Barnaul.

Filiala Ekaterinburg

Sucursala de Vest Siberian

Filiala Izhevsky.

Sucursala Kirov.

Sucursala Krasnodar.

Krasnoyarsk ramură

Maria ramură

Moscova ramură

Sucursala NIZHNY Novgorod.

Filiala Novgorod.

Filiala Novosibirsk

Filiala Omsk.

Filiala Orenburg.

Filiala Perm.

Rostov Filiană

Samara ramură

Saransky Branch.

Sucursala Saratov

Sucursala de Nord-Vest

Filiala Ulyanovsky.

Ural ramură

Sucursala UFA

Cheboksarsky ramură

Caracteristicile structurii organizatorice a băncii:

1) sucursalele bancare (bănci teritoriale, sucursale) sunt valabile pe baza dispozițiilor aprobate de Consiliul de administrație al Băncii, sigiliul cu imaginea emblemei băncii (logo) și detalii stabilite de actele de reglementare ale Băncii Rusiei, de asemenea ca alte sigilii și ștampile.

2) sucursalele bancare sunt înzestrate cu proprietăți care sunt luate în considerare atât asupra soldurilor individuale, cât și asupra bilanțului băncii.

În etanșările și ștampilele unghiulare, bibliotecile și semnele băncii (sucursală) pot fi indicate în limba rusă și limba de stat. Republicile în conformitate cu legislația republicii.

3) Modificări ale Cartei asociate cu descoperirea, închiderea sucursalelor, reprezentanțele prin schimbarea statutului, a numelor și a locațiilor, sunt făcute pentru a rezolva Consiliul de Supraveghere al Băncii cel puțin o dată pe an.

La închiderea ramurii băncii sau o schimbare a statutului său, banca notifică cu privire la creditorii străini - persoanele care au postat fonduri în depozite în astfel de sucursale, prin publicarea de rapoarte în mass-media, postarea rapoartelor pe site-ul oficial al băncii Pe Internet, precum și postarea posturilor din cadrul Oficiului acestei sucursale și în toate diviziile sale structurale din locurile disponibile clienților.

4) sucursalele bancare (bănci teritoriale) sunt conduse de președinții desemnați de președinte, președintele consiliului, sucursalele (separările) - manageri, în nomenclatura stabilită.

5) Președinți ai băncilor teritoriale, managerii de separare operează pe baza avocatului.

Acceptarea muncii și concedierea angajaților sucursalelor, încheierea cu acestea a contractelor de muncă se efectuează de către șefii de sucursale din nomenclatura stabilită.

6) Unitățile structurale interne se deschide, închide, schimbarea locației, este rambursabilă prin decizia băncii teritoriale; Diviziile structurale interne ale Departamentului - prin decizia consiliului de administrație a băncii teritoriale, în prezentarea organizațională este separată.

Banca are dreptul de a efectua următoarele operațiuni bancare:

1) atragerea de fonduri pentru persoane fizice și juridice în depozite (până la cererea unei anumite perioade);

2) plasarea prezentului paragraf din fondurile atrase specificate în paragraful precedent și pe cheltuiala proprie;

3) descoperirea și introducerea conturilor bancare ale persoanelor fizice și juridice;

4) efectuarea transferurilor de numerar în numele persoanelor fizice și juridice, inclusiv băncile corespondente, în funcție de conturile lor bancare;

5) colectarea de fonduri, facturi, documente de plată și decontare și întreținerea în numerar a persoanelor fizice și juridice;

6) cumpărarea - vânzarea de valută străină în numerar și formularul non-numerar;

7) atragerea în depozite și plasarea metalelor prețioase;

8) emiterea garanțiilor bancare;

9) Realizarea transferurilor de numerar fără a deschide conturile bancare, inclusiv banii electronici (cu excepția transferurilor poștale).

Banca, în plus față de operațiunile bancare de mai sus, are dreptul de a efectua următoarele tranzacții:

1) emiterea de garanție pentru terți, care prevede îndeplinirea obligațiilor monetare;

2) dobândirea dreptului de revendicare de la terți pentru a îndeplini obligațiile în numerar;

3) gestionarea încrederii în numerar și alte proprietăți în cadrul unui acord cu persoane fizice și juridice;

4) implementarea operațiunilor cu metale prețioase și pietre prețioase în conformitate cu legislația Federației Ruse;

5) furnizarea de spații speciale persoanelor fizice și juridice sau celor care sunt în ele seifuri pentru stocarea documentelor și valorilor;

6) operațiuni de leasing;

7) furnizarea de servicii de consultanță și de informare;

8) Implementarea activitate profesională Pe piața valorilor mobiliare în prezența unei licențe adecvate.

Autoritățile de gestionare a băncilor sunt:

Adunarea Generală a Acționarilor;

Consiliu de Administratie;

Corpul executiv colectiv - Consiliul de administrație al băncii;

Singurul organ executiv este președintele consiliului de administrație al băncii.

Figura 1.1.1- Structura organizațională și juridică PJSC "AK Bars" Bank

Principala autoritate privind gestionarea Băncii este delegată acționarilor consiliului de administrație, care implementează gestionarea generală a activităților băncii. În prezent, consiliul de administrație a ales în prezent Adunarea Generală Anuală a Acționarilor.

1) Componența consiliului de administrație.

2) Consiliul de Administrație din compoziția sa alege comitete - organismele subsidiare menite să asigure punerea în aplicare eficientă a unor funcții deosebit de importante de gestionare și control ale consiliului de administrație din zonele cele mai importante pentru dezvoltarea cu succes a băncii. Ros.

3) Componența comitetelor consiliului de administrație.

4) Consiliul de Administrație pentru a asigura gestionarea operațională a băncii alege un organism executiv colegial - consiliul băncii. Conducerea întregii activități actuale a Băncii este realizată de singurul organ executiv - președintele consiliului de administrație al Băncii, ales de Adunarea Generală a Acționarilor.

5) Compoziția plăcilor.

6) structura corporativă.

7) Strategia de dezvoltare.

Cooperarea activă și reciproc avantajoasă cu o gamă largă de parteneri străini în diferite domenii indică pozițiile solide ale băncii PJSC "AK Bars" în sistemul bancar global. Acea recunoaștere internațională Nu numai că permite cele mai satisfăcătoare nevoile economice străine ale clienților băncii, dar servește și intereselor țării în ansamblu.

Competența adunării generale a acționarilor include următoarele întrebări:

1) introducerea de modificări și completări la această Cartă sau aprobarea Cartei Băncii în noua ediție;

2) reorganizarea băncii;

3) lichidarea băncii, numirea Comisiei de lichidare și aprobarea soldurilor intermediare și de lichidare finală;

4) determinarea compoziției cantitative a consiliului de administrație al băncii, alegerea membrilor săi și încetarea anticipată a puterilor lor;

5) determinarea cantității, a valorii nominale, a categoriei (tipului) a acțiunilor și drepturilor anunțate furnizate de aceste acțiuni;

6) o creștere a capitalului autorizat al băncii prin creșterea valorii nominale a acțiunilor;

7) Aprobarea organizării de audit a Băncii;

8) determinarea procedurii de menținere a Adunării Generale a Acționarilor;

9) zdrobirea și consolidarea acțiunilor;

10) Aprobarea documentelor interne care reglementează activitățile birourilor și comisiei de audit a Băncii etc.

Consiliul de Administrație al Băncii efectuează gestionarea generală a activităților băncii în conformitate cu Legea federală din 26 decembrie 1995 nr. 208 - FZ "pe societățile pe acțiuni", această Cartă și reglementări privind consiliul de administrație, Cu excepția abordării aspectelor legate de competența Adunării Generale a Acționarilor.

Competența consiliului de administrație al băncii include următoarele întrebări:

1) Determinarea domeniilor prioritare ale activităților băncii, aprobarea strategiei de dezvoltare a Băncii;

2) convocarea adunărilor generale anuale și extraordinare ale acționarilor;

3) aprobarea agendei Adunării Generale a Acționarilor;

4) determinarea datei de elaborare a unei liste de persoane care au dreptul la participarea la Adunarea Generală a Acționarilor;

5) Achiziționarea de acțiuni publicate de Bancă, obligațiuni și alte valori mobiliare în cazurile prevăzute de legea federală

6) aprobarea tranzacțiilor majore în cazurile prevăzute de lege;

8) utilizarea fondului de rezervă și a altor fonduri bancare;

9) Aprobarea planului financiar anual (buget) al băncii;

10) luarea în considerare a practicilor de guvernanță corporativă în bancă etc.

Compoziția cantitativă a consiliului de administrație al băncii este determinată de Adunarea Generală a Acționarilor, dar nu poate fi mai mică de 5 membri. Membrii consiliului de administrație al băncii sunt aleși la Adunarea Generală Anuală a Acționarilor prin vot cumulativ pentru anul urmator Adunarea Generală a Acționarilor și poate re-alegerea numărului nelimitat. Favoritele sunt considerate candidați care au marcat cel mai mare număr de voturi.

Un membru al consiliului de administrație al băncii nu poate fi decât un individ. Directorii companiei pot fi aleși:

Persoane fizice (acționari);

Președintele consiliului de administrație al băncii;

Membrii Consiliului de administrație;

Alți angajați ai băncii;

Directori independenți.

Competența consiliului de administrație al băncii include problemele de conducere a activităților actuale ale băncii, cu excepția problemelor legate de competența Adunării Generale a Acționarilor și a Consiliului de Supraveghere al Băncii.

Consiliul de administrație al băncii, în conformitate cu sarcinile atribuite:

1) organizează și desfășoară activitatea în mod prescris, de a îmbunătăți activitatea sucursalelor;

2) aprobă ratele dobânzilor la depozitele persoanelor fizice;

3) stabilește un sistem salarial într-o bancă;

4) aprobă dispozițiile privind sucursalele și reprezentarea băncii;

5) ia decizii privind numirea controlului temporar etc.

Președintele și președintele consiliului de administrație al Băncii sunt aleși de Adunarea Generală pe o perioadă de 4 ani. Ei organizează lucrarea băncii. Competența lor include aspecte legate de activitățile în curs ale Băncii, precum și:

1) organizarea activității consiliului băncii;

2) asigurarea punerii în aplicare a deciziilor adunării generale a acționarilor și a Consiliului de Supraveghere al Băncii;

3) Finalizarea fără procură de tranzacții și alte acțiuni în justiție în numele Băncii;

4) încurajarea angajaților băncii pentru o muncă conștiincioasă;

5) încheierea, încetarea și schimbarea contractelor de muncă etc.

Controlul intern în bancă se efectuează în conformitate cu competențele definite de Carta și documentele interne ale Băncii:

1) autoritățile de gestionare a băncilor prevăzute de Cartă;

2) Comisia de audit;

3) contabil-șef (deputații săi) al băncii;

4) liderii (deputații lor) și contabili-șef (deputații lor) din bancă;

5) serviciul de audit intern al băncii;

6) Serviciul de control intern al băncii;

7) o unitate structurală pentru legalizarea veniturilor obținute prin mijloace criminale și finanțarea terorismului;

8) controlerul participantului profesional la piața valorilor mobiliare;

9) alte diviziuni și angajați ai băncii.

Comisia de audit în numărul a 7 membri de către Adunarea Generală a Acționarilor.

Supravegherea și monitorizarea activităților băncii se desfășoară de către Banca Rusiei și autorităților autorizate de legile federale și alte acte juridice de reglementare.

Figura 1.1.2 - Schema generală structurală și logică a structurii organizaționale a PJSC "AK Bars" Bank

1.2 Activitate PJSC "AK Bars" Banca pe piața valorilor mobiliare

Operațiunile bancare sunt ținute cu următoarele specii Lucrări valoroase:

Titlurile de stat nominalizate în ruble (GKO, OFZ);

Titlurile de stat nominalizate în valută străină (HSGVZ, euroobligațiuni ale Federației Ruse);

Obligațiuni subfederale și municipale;

Obligațiuni corporative și euroobligațiuni;

Acțiuni ale emitenților ruși;

Valori mobiliare derivate (contracte futures și opțiuni); Facturi corporative.

Cazarea de către Bank of acțiuni și alte titluri de emisie ale băncii se desfășoară în conformitate cu actele juridice ale Federației Ruse.

Banca are dreptul de a găzdui acțiuni suplimentare și alte valori mobiliare prin abonament și conversie. În cazul unei creșteri a capitalului autorizat al Băncii, datorită proprietății sale, Banca trebuie să găzduiască acțiuni suplimentare prin distribuirea acestora între acționari.

Banca are dreptul de a deține un abonament deschis la promoțiile emise de el și titlurile de emisie convertibile în stocuri. Banca are dreptul de a deține, de asemenea, un abonament închis la promoțiile emise de el și titlurile de emisie convertibile în stocuri, cu excepția cazului în care posibilitatea unui abonament închis este limitată de legislația în vigoare.

Plasarea acțiunilor (titluri de emisii de valoare convertibile în stoc) printr-un abonament închis se efectuează numai prin decizia adunării generale a acționarilor băncii de a spori capitalul autorizat al Băncii prin plasarea acțiunilor suplimentare (privind plasarea valorilor mobiliare convertibile în stocuri ) a Băncii adoptate cu o majoritate de voturi cu trei sferturi ale acționarilor - proprietarii acțiunilor de vot ale băncii care participă la Adunarea Generală a Acționarilor Băncii.

Plata altor titluri de emisii ale băncii plasate printr-un subscriere se efectuează la un preț, care este determinată sau procedura de determinare stabilită de Consiliul de Administrație al Băncii în conformitate cu articolul 77 din Legea federală la 26 decembrie , 1995 Nr. 208- FZ "pe societățile pe acțiuni".

Banca poate produce obligațiuni și alte valori mobiliare emise în conformitate cu legislația în vigoare a Federației Ruse.

Plasarea obligațiunilor și a altor titluri de emisii ale Băncii se face prin decizia consiliului de administrație al băncii, care prevede condițiile necesare.

Bondul băncii este o hârtie valoroasă a băncii, care consacră dreptul proprietarului său de a primi de la Bancă la termenul de valoare nominală sau de alt echivalent al proprietății. Bondul poate, de asemenea, să prevadă ca proprietarul său să primească un interes fix în IT din valoarea nominală a obligațiunilor sau a altor drepturi de proprietate. Venitul pe obligațiune este procentul sau reducerea.

Banca poate produce obligațiuni nominale și purtător; Asigurat de angajamentul propriei proprietăți sau obligațiuni cu dispoziția furnizată de Bancă pentru obiectivele terților, obligațiuni ipotecare, obligațiuni fără a se asigura; procentaj și reducere; Convertibile în stocuri; cu o perioadă de rambursare unică sau o legătură cu o maturitate a seriei în anumite termene; Cu posibilitatea rambursării anticipate.

Banca nu are dreptul să introducă obligațiuni și alte titluri de emisie convertibile în acțiunile băncii în cazul în care numărul de acțiuni declarate ale unei bănci a anumitor categorii și tipuri este mai mic decât numărul acestor categorii și tipuri, dreptul de a cumpăra astfel de valori mobiliare.

AK Bars Bank exercită controlul valutar asupra tuturor tipurilor de tranzacții valutare în conformitate cu legislația în valută curentă.

Specialiștii cu înaltă calificare desfășoară clienți de consultanță gratuită cu privire la legislația în valută a Federației Ruse în orice etapă a tranzacției.

Banca "AK Bars" prezintă clienților săi o gamă largă de servicii bazate pe implementarea principiilor:

Abordarea individuală a fiecărui client;

Respectarea strictă a legislației în vigoare;

Metode și tehnologii progresive utilizate în servirea clienților clienți;

Nivel înalt de personal profesional;

Informarea regulată și la timp a clienților băncii cu privire la toate modificările legislației monetare a Federației Ruse;

Viteza de înregistrare (într-o oră) a documentelor de control al monedei în conformitate cu actele de reglementare ale Băncii Rusiei.

Banca AK Bars continuă să coopereze activ cu băncile străine, ceea ce permite clienților noștri să se simtă cu încredere pe piața externă. Gama de servicii legate de implementarea tranzacțiilor valutare și de întreținere a activității economice externe furnizate de PJSC "AK Bars", banca este destul de largă. Principalele tipuri pot fi atribuite:

Implementarea controlului monedei;

Operațiuni de conversie și traduceri;

Finanțarea comerțului și operațiunile documentare;

Implementarea RKO în valută străină;

Furnizare de garanții;

Suport exportator în colaborare cu exar.

Datorită rețelei largi de relații corespondente "Bars AK", Banca oferă clienților săi posibilitatea de a conversi și traduceri directe nu numai în valute convertibile libere, ci și cum ar fi Yuanul chinez, yenul japonez, Lira turcă, Kazahstan Tenge, Ucraina grivnaile, Uzbek Sumy.

Întreținerea de la distanță a WAD prin intermediul sistemului Internet / Client-Bank vă permite să trimiteți documentele de decontare și documentele controlului valutar, fără a vizita biroul băncii, cu control suplimentar asupra stării lor.

2. Analiza activităților PJSC "AK Bars" Bank

2.1 Analiza și evaluarea stării financiare a băncii "AK Bars" PJSC

Banca comercială în acțiuni "AK Bars" (societatea publică de acțiuni publică) este cea mai mare bancă rusă și, printre care, se situează pe locul 21 în activele nete.

La data de raportare (1 ianuarie 2016), activele nete ale Băncii AK au fost de 497,99 miliarde de ruble. Pentru activele anului au crescut cu 4,60%. Creșterea activelor-Net a afectat negativ indicatorul de rentabilitate al activelor ROI: pentru anul, rentabilitatea activelor-net a scăzut de la 0,07% la -1,90%.

Potrivit serviciilor furnizate, banca atrage în principiu banii clienților, iar aceste fonduri sunt suficient de diversificate (între entitățile juridice și persoanele fizice).

Barele Bank AK - este situată într-o listă de amanet, iar Banca Rusiei este acceptată ca o garanție a obligațiunii luate în considerare a instituției de credit; are dreptul de a lucra cu fondul de pensii al Federației Ruse și își poate atrage fondurile pentru gestionarea încrederii, depozitele și acumularea pentru locuințele personalului militar; are dreptul de a lucra cu fonduri de pensii nestatale care efectuează o asigurare de pensie obligatorie și pot atrage economii de pensii și acumulări pentru locuințele personalului militar; este un membru al BAP; Are dreptul de a descoperi conturi și depozite prin Legea 213-FZ din 21 iulie 2014, adică. Organizații cu o importanță strategică pentru complexul de apărare și industrial și siguranța Federației Ruse; Reprezentanții autorizați ai Băncii Rusiei numiți la instituția de credit.

Agenţie	Pe termen lung internațional	Mic de statura	Naţional
	B2 (vulnerabilitate superioară)		Baa1.ru (bonitate medie)
		B (bonitate speculativă pe termen scurt)	A + (RUS) (Birofieri mari)	negativ
	BBB- (Nivel bun de bonitate)		AA- (nivel ridicat de bonitate în rândul emitenților Federației Ruse)

Activele lichide ale băncii sunt acele instrumente ale băncii care pot fi transformate rapid în fonduri pentru a reveni la clienții depbilitării lor.

Lichiditatea unei instituții financiare este determinată de raportul dintre activele disponibile la obligațiile monetare care urmează să fie executate. În același timp, ar trebui luate în considerare două puncte.

În primul rând, activele pot fi doar în numerar, ci și alte valori, care din punct de vedere financiar au o proprietate de lichiditate.

În al doilea rând, lichiditatea organizației este un concept care este strâns legat de timp. Există lichiditatea actuală a băncii - raportul dintre active și plăți viitoare imediat. Acesta poate fi proiectat pentru oricare altul. De exemplu, lichiditatea lunară este relația plăților la plăți în termen de o lună etc.

Pentru a evalua lichiditatea, ia în considerare perioada de aproximativ 30 de zile, în cursul căreia Banca va putea (sau nu într-o poziție) să îndeplinească obligațiile financiare asumate (deoarece toate obligațiile nu se pot întoarce în termen de 30 de zile). Această "parte" se numește "ieșirea intenționată de fonduri".

Tabelul 2.1.2 - Structura activelor foarte lichide în ruble.

Numele indicatorului
fonduri în checkout
fonduri în conturi în Banca Rusiei
corschetov Nostro în bănci (curate)
creditele interbancare au postat timp de până la 30 de zile
valori mobiliare lichide ale Federației Ruse
băncile și stările de valori mobiliare foarte lichide
active foarte lichide în ceea ce privește reduceri și ajustări (pe baza indicației nr. 3269-a Datate 05/31/2014)

Din tabelul de active lichide, considerăm că sumele de fonduri din Banca Rusiei, valorile mobiliare foarte lichide ale băncilor și statelor s-au schimbat ușor, suma creditelor interbancare plasate timp de până la 30 de zile au scăzut, valoarea fondurilor în Checkout, Corschetov Nostro în bănci (curate), valorile mobiliare extrem de lichide ale Federației Ruse, în timp ce volumul de active foarte lichide, ținând cont de reduceri și ajustări (pe baza instrucțiunilor nr. 3269-y datate 05/31/2014) a scăzut pe parcursul anului de la 58,90 la 41,75 miliarde de ruble.

În același timp, în orice moment, deponenții actuali pot cere să își returneze fondurile. Astfel, lichiditatea excesiv de scăzută este asociată cu riscul colapsului instituției financiare. Că acest lucru nu se întâmplă, autoritățile de reglementare introduc standarde de lichiditate.

Tabelul 2.1.3 - Structura obligațiilor curente în ruble.

Numele indicatorului
depozitele lui Fiz.lits cu un termen de peste anul
alte contribuții fizice (inclusiv IP) (pentru o perioadă de până la 1 an)
depozite și alte mijloace de entități juridice (pentru o perioadă de până la 1 an)
inclusiv Fonduri curente Entități juridice (fără SP)
corschelov Loro Banks
creditele interbancare primite timp de până la 30 de zile
propriile valori mobiliare
obligații de plată a dobânzii, credite, datorii și alte datorie
iezi de ieșire de numerar
obligațiile curente

În perioada analizată, sumele altor contribuții ale FIZ (inclusiv IP) au schimbat ușor ușor (într-o perioadă de până la 1 an), valoarea contribuțiilor FIZ. LIC cu o perioadă mai mare de a Anul, depozitele și alte resurse ale persoanelor juridice (pentru o perioadă de până la 1 an), Corschetov Loro bănci, sumele au crescut foarte mult incl. a fondurilor actuale ale persoanelor juridice (fără PI), împrumuturile interbancare primite pentru o perioadă de până la 30 de zile, obligații de dobândă, proceduri, datorii și alte datorie, în timp ce ieșirea de numerar așteptată a crescut în cursul anului de la 49,65 la 65,40 miliarde de euro. RUB .

La momentul respectiv, raportul dintre activele foarte lichide (fonduri ușor accesibile Băncii pentru luna următoare) și presupusa flux de obligații curente ne oferă o valoare de 63,84%, ceea ce înseamnă o marjă de rezistență insuficientă de a depăși Posibili ieșiri de clienți, dar banca este mare și atât de semnificativă, ieșirea este puțin probabilă.

În corelație, acest lucru este important pentru examinare prin standardele de lichiditate instantanee (H2) și curentă (H3), a căror valori minime sunt stabilite cu 15% și, respectiv, 50%. Aici vedem că standardele H2 și H3 sunt acum la un nivel suficient.

Tabelul 2.1.4 - Indicatori de lichiditate pe parcursul anului

Conform metodei mediane (gunoi de vârfuri ascuțite): valoarea standardelor de lichiditate instantanee N2 în cursul anului are o tendință spre o creștere minoră, însă în ultimii jumătate a anului are o tendință descendentă, valoarea raportului curent de lichiditate din H3 în cursul anului are o tendință de creștere, dar în ultimii jumătate a anului are tendința de a reduce, iar fiabilitatea experților Băncii în cursul anului tinde să nu se schimbe practic, dar în ultimii jumătate a anului are o tendință a reduce.

Volumul activelor generate de venitul Băncii este de 70,56% în totalul activelor, iar volumul obligațiilor de dobândă este de 85,54% în volumul total al pasivelor. Cu toate acestea, volumul activelor veniturilor este sub media pentru cele mai mari bănci ruse (87%).

Tabelul 2.1.5 - Structura bunurilor veniturilor la momentul în urmă și acum un an în ruble.

Numele indicatorului
Credite interbancare
Împrumuturi juridice
Împrumuturi de libertate fizică

Investiții în chirurgia de leasing și cerințele privind drepturile dobândite
Investiții în valori mobiliare
Alte împrumuturi de venit
Active profitabile

Vedem că sumele creditelor interbancare, împrumuturile juridice au schimbat ușor, valoarea investițiilor în valori mobiliare a crescut, valoarea investițiilor în operațiunea de leasing și cerințele dobândite, valoarea creditelor de împrumuturi fizice au scăzut și Cantitatea de facturi, iar valoarea totală a activelor veniturilor au crescut cu 2,7% C 342,13 la 351,37 miliarde de ruble.

Tabelul 2.1.6 - Analiză pentru gradul de împrumuturi sigure emise, precum și structura lor: în ruble.

Numele indicatorului
Valori mobiliare adoptate în furnizarea de împrumut emise
Proprietate adoptată
Metale prețioase luate în considerare
Garanții și garanții primite
Valoarea portofoliului de credite
Inclusiv Împrumuturi juridice
Inclusiv Împrumuturi fiz. Persoane
Inclusiv Credite bănci

Analiza tabelului sugerează că banca se concentrează asupra creditării persoanelor juridice, a căror formă este garanția proprietății. Nivelul general al împrumuturilor este destul de ridicat, iar posibilele impermeabile de împrumuturi este probabil să fie rambursată de suma de securitate.

Tabelul 2.1.7 - O scurtă structură de obligații de interes (adică, pentru care banca plătește de obicei interesul clientului) în ruble.

Numele indicatorului
Mijloace de bănci (MBK și Corschetov)
Jur. Persoane
Inclusiv Resursele curente yur. Persoane
Depozitele lui Fiz. Persoane
Alte angajamente de interes
Inclusiv Credite de la Banca Rusiei
Obligații de interes

Vedem că sumele Jur se vor schimba ușor. Persoane, sumele au crescut contribuțiile la PIZ. Persoane, sumele băncilor (MBC și Corschetov) au crescut puternic, iar suma totală a ratelor dobânzilor a crescut cu 4,6% C 407,43 la 426,00 miliarde de ruble.

Rentabilitatea surselor de fonduri proprii (calculate pe datele bilanțului) a scăzut la valoarea critică pentru anul de la 1,95% la -25,51%. În același timp, rentabilitatea capitalului ROE (calculată în formularele 102 și 134) a scăzut pe parcursul anului de la 0,63% la 17,93% (aici și mai jos prezintă datele ca procent din cea mai apropiată dată trimestrială). Prima marjă de dobândă a scăzut în anul cu 0, 90% până la -2,57%. Rentabilitatea operațiunilor de împrumut a crescut pe parcursul anului de la 12,54% la 16,43%. Costul fondurilor atrase a crescut în cursul anului de la 8,13% la 12,36%. Costul fondurilor atrase ale băncilor a crescut în cursul anului de la 12,84% până la 19,56%. Costul populației (Fiz.litz) a crescut în cursul anului de la 6,69% \u200b\u200bla 9,75%

Tabelul 2.1.8 - Structura fondurilor proprii în ruble.

Pentru anul, sursele de fonduri proprii au scăzut cu 1,4%. Dar, în ultima lună (decembrie 2015), sursele de fonduri proprii au crescut cu 0,6%.

Tabelul 2.1.9 - O scurtă structură de capital în ruble.

Documente similare

Esența și abordările metodologice ale analizei condiției financiare a activităților băncii comerciale pe exemplul Băncii Sberiană a Sberbank a Rusiei: caracteristicile organizaționale și economice; Evaluarea și problemele de formare a rezultatelor financiare.

teza, a fost adăugată 26.06.2012

Caracteristicile globale ale băncii, forma organizațională și juridică și statutul, structura de gestionare internă și relația dintre unități, funcțiile lor. Analiza activităților principale: operațiuni active și pasive. Evaluarea stării financiare a băncii.

raport de practică, a adăugat 04/13/2014

Caracteristicile organizaționale și economice generale ale filialei SOCHI a Băncii Moscow OJSC și o descriere a caracteristicilor organizării activităților sale. Analiza structurii organizaționale și a sistemului de management al băncii. Evaluarea indicatorilor financiari ai activităților băncii.

raport de practică, adăugat 24.07.2014

Metodologia de analiză a stării financiare a băncii. Structura sistemului bancar din Rusia. Principalele caracteristici ale situației financiare a băncilor. Evaluarea stării financiare a Băncii Comerciale. Crearea unui sistem unificat pentru evaluarea stării financiare a băncii.

teza, a fost adăugată 05/28/2002

Caracteristicile activității economice a lui AB "Metallurg". Relevanța analizei și problema managementului creditului. Informații generale despre starea financiară a băncii. Analiza activelor, obligațiilor, capitalurilor proprii și rezultatelor financiare ale băncii.

raport de practică, a adăugat 19.02.2009

Banca comercială ca instituție de credit universală creată pentru a atrage și a plasa numerar. Caracteristicile generale ale SA "Bare AK" Bancă: Caracteristicile elementelor de bază ale sistemului de credite, cunoștințe cu principalele activități.

cursuri, a fost adăugată 03/13/2013

Esența analizei statului financiar al băncii, principalele sale tipuri și informații necesare pentru desfășurarea. Evaluarea calității activelor MEGA BANK CJSC. Împrumut și datorie echivalentă. Dinamica și structura datoriilor atrase fonduri bancare.

lucrări de curs, a adăugat 12/16/2012

Procesul de comparație, grupare, eliminare ca metode de evaluare a stării financiare a unei bănci comerciale. Analiza structurii veniturilor și a cheltuielilor unei instituții de credit. Determinarea profitului și pierderii pentru pregătirea rezultatelor financiare ale băncii.

cursuri, a adăugat 11.12.2010

Sarcini și sprijin pentru informații pentru analiza rezultatelor financiare, a metodelor și tehnicilor sale. O scurtă descriere a Banca Comerciala. Studiul structurii și dinamicii veniturilor și cheltuielilor. Definiția marjei și profiturilor ratei dobânzii.

cursuri, a fost adăugată 03/25/2014

Formă organizațională și juridică și caracteristici generale Banca comercială a OJSC "Nordea Bank", reglementarea reglementărilor și legale a activităților. Studiul prevederilor Acordului de împrumut. Numiri funcționale ale diviziilor structurale ale unei bănci comerciale.

Cea mai mare bancă a Tatarstanului "AK Bars" de la începutul săptămânii este supus atacurilor de informare puternice, acest lucru este, de asemenea, cunoscut autorității de reglementare. Banca centrală a promis că asistența băncii, dacă este necesar, dar nu interfera încă. Cel mai bun ajutor și Tatarstan, în general, și "barele AK" ar fi, în special, decizia soarta a doua în mărimea Băncii Republicii - Tatfondbank, luați în considerare participanții la piață. Între timp, concurenții acestor bănci își consolidează pozițiile în regiune, indică experți.

Banca "AK Bars" aparținând Guvernului Tatarstanului a fost supusă atacurilor hackerilor timp de câteva zile, ieri, în marginea forumului "Securitatea informațiilor din sectorul financiar" a declarat montraistul băncii centrale Gubzi Artem Sychev. "Astăzi, banca ar fi trebuit să se aplice agențiilor de aplicare a legii, atacul nu este într-o zi", a observat el. "Miercuri a existat un vârf destul de mare. Nu există detalii despre incident". Banca a explicat că atacul a fost realizat prin corespondența către rezidenții mesajelor Tatarstan din mesageri care conțin informații nesigure despre situația din băncile Tatarstan, în special în barele AK. "Considerăm aceste trimiteri ca o manifestare a acțiunilor rău intenționate", adăugată la bancă. "Banca încă se confruntă cu asistența băncii centrale, vom ajuta", a declarat ARTEM Sychev ieri, comentând pe atacurile asupra barelor AK.

Potrivit "Kommersant", anxietatea în legătură cu atacurile de informații a fost demonstrată de clienții VIP "AK Bars" (datorită echilibrelor din conturile deasupra indemnizației de asigurare), dar nu a existat o ieșire semnificativă de fonduri de la Bancă. "Toate diviziile ale băncii lucrează într-un mod de personal," Ak Barça a asigurat serviciul de presă ". În ultimele trei zile, nu au fost închise mai mult de 900 de depozite, noi aproape 3 mii de depozite sunt deschise. Printre clienții corporativi ai unui negativ Tendința pe tranzacții și nici o activitate nu sunt ". În același timp, modul în care volumul fondurilor client sa schimbat în perioada specificată, aceștia nu dezvăluie banca.

Situația din sectorul bancar al Tatarstanului rămâne extrem de tensionată de la începutul lunii decembrie a anului trecut. La 15 decembrie 2016, în cea de-a doua dimensiune, Banca Regiunii, controlată de autoritățile Republicii - Tatfondbank, Banca Centrală a introdus o administrație temporară. Era de așteptat timp scurt Decizia va fi luată pentru a salva banca, dar autoritățile din Tatarstan nu au putut obține acorduri privind schema de schimbări cu banca centrală. Ca urmare, banca a fost în stare suspendată, ceea ce creează solul pentru speculații și suprapune sistemul financiar al regiunii în ansamblu. Băncile regionale mai puțin mari au fost forțate să introducă o restricție privind emiterea de depozite datorate problemelor de lichiditate care rămân până acum.

Situația instabilă în sectorul financiar al Tatarstanilor de pe jucătorii de mână care doresc să ia sau să consolideze pozițiile din regiune. Înainte de situația cu Tatfondbank, posibilitățile de creștere a republicii chiar și în mare jucător federal au fost limitate: autoritățile au acordat prioritate băncilor în toate proiectele majore, clarifică malurile consiliului băncii din Top-10. Având în vedere că activitatea lui Tatfondbank este practic paralizată, "Barurile AK" rămâne principalul obstacol în calea implementării ambițiilor concurenților federali, ceea ce explică atacurile de informare în masă asupra acesteia, indică experți. Potrivit analistului Moody's, Mary Malyukova, "AK BARSA" Statut special în republică și acces la finanțarea proiectelor-cheie ale Guvernului. "Banca este o bancă autorizată a Republicii pentru efectuarea plăților bugetare", doamna Malyukov Explică. - Banca ocupă 45% din piața bancară Tatarstan pentru active și 48% în ceea ce privește fondurile client, ceea ce depășește în mod semnificativ ponderea altor bănci. Din punctul de vedere al interesului pentru bănci, Tatarstan este o regiune promițătoare, are un sector bogat de petrol și gaze. Birovitatea populației este mai mare decât în \u200b\u200bmulte alte regiuni, adică există un potențial semnificativ de creștere a împrumuturilor. "

Nu este necesar să se excludă componenta politică atunci când banca devine un instrument de presiune asupra anumitor persoane din guvernul Republicii, consideră Natalia Borzov, Banca Guvernului Republicii. "Poate fi o strategie politică conștientă a persoanelor interesate de a crea riscuri de reputație pentru guvernul Tatarstan, argumentează." După ce guvernul Republicii nu a reușit să salveze Tatfondbank, informațiile sunt capabile să încălzească panica că poziția "AK Barele "este instabilă".

Banca comercială în acțiuni "AK Bars" (societatea publică de acțiuni publică) este cea mai mare bancă rusă și, printre care, se situează pe locul 21 în activele nete.

Potrivit serviciilor furnizate, banca atrage în principiu banii clienților, iar aceste fonduri sunt suficient de diversificate (între entitățile juridice și persoanele fizice).

Activele lichide ale băncii sunt acele instrumente ale băncii care pot fi transformate rapid în fonduri pentru a reveni la clienții depbilitării lor.

În primul rând, activele pot fi doar în numerar, ci și alte valori, care din punct de vedere financiar au o proprietate de lichiditate.

Tabelul 2.1.2 - Structura activelor foarte lichide în ruble.

Tabelul 2.1.3 - Structura obligațiilor curente în ruble.

Numele indicatorului
depozitele lui Fiz.lits cu un termen de peste anul
alte contribuții fizice (inclusiv IP) (pentru o perioadă de până la 1 an)
depozite și alte mijloace de entități juridice (pentru o perioadă de până la 1 an)
inclusiv Fonduri curente Entități juridice (fără SP)
corschelov Loro Banks
creditele interbancare primite timp de până la 30 de zile
propriile valori mobiliare
obligații de plată a dobânzii, credite, datorii și alte datorie
iezi de ieșire de numerar
obligațiile curente

Tabelul 2.1.4 - Indicatori de lichiditate pe parcursul anului

Tabelul 2.1.5 - Structura bunurilor veniturilor la momentul în urmă și acum un an în ruble.

Tabelul 2.1.6 - Analiză pentru gradul de împrumuturi sigure emise, precum și structura lor: în ruble.

Numele indicatorului
Valori mobiliare adoptate în furnizarea de împrumut emise
Proprietate adoptată
Metale prețioase luate în considerare
Garanții și garanții primite
Valoarea portofoliului de credite
Inclusiv Împrumuturi juridice
Inclusiv Împrumuturi fiz. Persoane
Inclusiv Credite bănci

Tabelul 2.1.7 - O scurtă structură de obligații de interes (adică, pentru care banca plătește de obicei interesul clientului) în ruble.

Tabelul 2.1.8 - Structura fondurilor proprii în ruble.

Pentru anul, sursele de fonduri proprii au scăzut cu 1,4%. Dar, în ultima lună (decembrie 2015), sursele de fonduri proprii au crescut cu 0,6%.

Tabelul 2.1.9 - O scurtă structură de capital în ruble.

Numele indicatorului

Capitala principală

Inclusiv Capitalul autorizat

Tabelul 2.2.4 - Analiza veniturilor cu dobândă pură PJSC "AK Bars" Banca în ruble.

Indicator	Schimbați timp de 12 luni (în valori absolute)	Modificări de 12 luni în%
Curățați veniturile din dobânzi
Venitul pur intim
Venituri curate din operațiuni cu active financiare
Venituri pur din operațiunile în valută străină
Venituri curate din reevaluarea valutei străine
Curățați venitul Comisiei
Venituri curate de la operațiuni unice
Alte venituri curate în exploatare
Venituri curate din operațiunile de gestionare a încrederii
Venituri curate (cheltuieli)
Venituri curate din modificările volumului de rezerve pentru posibile pierderi
Rezultatul financiar sau profit înainte de impozitare
Profitul după impozitare

Curățați veniturile din dobânzi la 1 ianuarie 2016 este -12.536.644 și o schimbare în 12 luni în procente această sumă este de -448,36%. Venitul inițial intimatori este 2 728 988, iar o schimbare în 12 luni în procente Această sumă este de -209,51%.

Venitul curat al Comisiei la 1 ianuarie 2016 este de 2.044.381, iar o schimbare în 12 luni în procente din această sumă este de 38,78%. Alte venituri din exploatare nete este de 238.831, iar o schimbare în 12 luni în procente Această sumă este de 101,80%.

Cheltuielile nete de la crearea unei rezerve pentru deprecierea activelor financiare ale datoriei pentru anul 2016 s-au ridicat la 361,4 miliarde de ruble. comparativ cu 134,9 miliarde de ruble. Pentru 2015. Cheltuielile nete de la crearea unei rezerve pentru deprecierea portofoliului de credite pentru anul 2016 s-au ridicat la 357,0 miliarde de ruble. comparativ cu 133,5 miliarde de ruble. Pentru anul 2015, care corespunde costului riscului de credit în valoare de 233 puncte de bază față de 112 puncte de bază pentru 2013. Principalele motive pentru creșterea riscului de credit sunt: \u200b\u200bdeteriorarea generală a calității portofoliului de credite pe fondul unei încetiniri a ratei de creștere a economiei rusești, în special crearea unei rezerve pentru pierderi pe împrumuturi la unele mari debitori; Crearea de rezerve de împrumut de către debitorii ucraineni datorită deteriorării stării economiei ucrainene. De asemenea, aproximativ 20% din cheltuielile nete de la crearea unei rezerve pentru deprecierea împrumuturilor se referă la deprecierea rublei, care a provocat o creștere a valorii rezervelor în exprimarea rublelor asupra împrumuturilor în valută, chiar și în absența semnelor de deteriorare de calitate a creditului.

Profit înainte de impozitare la 1 ianuarie 2016 este -9 036 830 și o schimbare în 12 luni în procente Această sumă este de -1421,92%. Profitul după impozitare 1 ianuarie 2016 este de asemenea -9 036 830 și o schimbare în 12 luni în procente din această sumă este de -1391,54%.

Banca centrală a Federației Ruse a stabilit pentru indicatorii de reglementare a băncilor de sustenabilitate financiară (capacitatea de a-și plăti obligațiile), nerespectarea cu care va amenința existența băncii.

Tabelul 2.2.5 - Stabilitatea financiară PJSC "AK Bars" Banca în%

Sustenabilitatea financiară	Valoare de către	Valoarea medie pentru toate băncile de la 01.01.2016	Valoarea admisă stabilită de banca centrală a Federației Ruse
Regulator de lichiditate instantanee (H2)
Reglementarea lichidității actuale a băncii (H3)
Reglementarea lichidității pe termen lung a băncii (H4)
Fiabilitatea fondurilor proprii (H1.0)
Adecvarea standard a capitalului de bază al băncii (H1.1)
Reglementarea capitalului principal al băncii (H1.2)	nu există date	nu există date

Pe tabel putem trage următoarele concluzii:

Valoarea standard de lichiditate a băncii de la 1 ianuarie 2016 este de 54%, iar valoarea medie pentru toate băncile este de 191%, deși valoarea admisă este mai mare sau egală cu 15%;

Reglementarea lichidității actuale a băncii este de 82%, iar valoarea medie pentru toate băncile este de 345%, valoarea admisă este mai mare sau egală cu 50%;

Standardul valorii de lichiditate pe termen lung de la 1 ianuarie 2016 este de 86%, iar valoarea medie pentru toate băncile este de 43%, valoarea admisă este mai mică sau egală cu 120%.

Tabelul 2.2.6 - Regulamentele de lichiditate PJSC "AK Bars" Banca în ruble.

Analizând tabelul, putem spune că valoarea standardelor de lichiditate instant la 1 ianuarie 2016 este de 54,93, iar schimbările în 12 luni în% sunt de 11,26%. Standardul standard de lichiditate este de 82,69 și o schimbare în 12 luni în% - 25,85% (în valori absolute - 28,82). Valoarea standardului de lichiditate pe termen lung la 1 ianuarie 2016 este 86.06, iar schimbarea pentru 1 ianuarie 2015 este de 7,03% (se ridică la 5.65).

Tabelul 2.2.7 - Indicatori de estimare a lichidității PJSC "Bare AK" Bancă în%

Indicator	Schimbați timp de 12 luni în%	Schimbați timp de 12 luni în valori absolute
Indicatori de estimare a lichidității
Nivelul de stabilitate a resurselor. (Proporția fondurilor strânse la cerere în fondurile totale ale fondurilor ridicate)
Indicatorul raportului de fonduri împrumutate și proprii
Indicatorul de sustenabilitate al fondurilor asupra conturilor calculate și curente ale clienților (raportul dintre sold al cifrei de afaceri privind conturile de credit)
Indicator al raportului dintre activele foarte lichide și fondurile atrase
Indicator al structurii fondurilor ridicate (proporția obligațiilor de a cere)
Indicatorul dependenței de piața interbancară (raportul IBK a atras minus MBK postat la obligații)
Indicatorul de risc al datoriilor proprii (raportul propriilor facturi la capital)
Indicator al împrumuturilor nebancare (raportul dintre împrumuturile nebancare la obligații)

Nivelul de lichiditate instant - satisfăcător (Trend - pozitiv)

Nivelul lichidității actuale - satisfăcătoare (Trend - negativ)

Raportul dintre activele foarte lichide și fondurile atrase - scăzut (trend - pozitiv)

Ponderea obligațiilor de a cere este satisfăcătoare (tendința este negativă) dependența de piața interbancară - satisfăcătoare (tendința este negativă)

Ponderea propriilor facturi la capital este nesatisfăcătoare (tendința este pozitivă). Împrumuturi la angajamente (nebancare) - satisfăcătoare (tendința este pozitivă)

Tabelul 2.2.8 - Indicatori de rentabilitate ai băncii "AK Bars" PJSC

Indicator	Schimbați timp de 12 luni în%	Schimbați timp de 12 luni în valori absolute
Indicatori legați de valoarea totală a activelor (capital)
ROA - profitabilitatea activelor
ROE - profitabilitatea capitalului
Rentabilitatea operațiunilor de bază (în procente procente)
Rentabilitatea operațiunilor de valori mobiliare (în procente procentuale)
Rentabilitatea operațiunilor cu metale prețioase (în procente procentuale)
Rentabilitatea operațiunilor cu valută străină (în procente procentuale)
Rentabilitatea altor operațiuni (în procente procente)
Rentabilitatea operațiunilor unice (în procente procente)
Marja de dobândă pură (în procente procente)
Nivelul cheltuielilor administrative și manageriale (în procente procentuale)
Nivelul modificărilor în volumul rezervelor pentru pierderi posibile (în procente procentuale)
Nivelul de influență a reevaluării valutei străine (în procente procentuale)

Analizând datele tabelului, se poate spune că indicatorii nivelului de rentabilitate au crescut, în comparație cu ultimul an. Astfel, indicatorul de rentabilitate a activelor a crescut cu un an cu 1,97%, iar indicatorul de rentabilitate a crescut cu -18,57% față de 2014. Rentabilitatea principalelor operațiuni a crescut la -2,13%. Dacă comparați această cifră cu un an mai devreme, a scăzut cu 0,52%. Rentabilitatea operațiunilor cu valută străină a crescut -0,47%, iar în anul precedent doar 0,20%. Dacă luăm în general, indicatorii nivelului de rentabilitate sunt totuși în creștere, acest lucru nu înseamnă că PJSC "AK Bars" banca nu își pierde poziția.

Tabelul 2.2.9 - Indicatori structurali legați de rezultatul financiar al băncii PJSC "Bars"

Analizând tabelul, indicatorii structurali legați de rezultatul financiar al PJSC "Bars AK" se poate spune că suma de la 1 ianuarie 2016 structura veniturilor (ponderea veniturilor unice) este egală - 100,15%, și schimbări în valori absolute timp de 12 luni - 143,67%. Proporția costurilor administrative și de gestionare este de 56,72%, iar schimbarea în 12 luni în procente este de 31,93%. Nivelul costului forței de muncă Suma de la 1 ianuarie 2016 este egală cu 43,72%, iar modificările de 12 luni în procente sunt egale cu 103,40%.

Tabelul 2.2.10 - Indicatori ai nivelului de cheltuieli pe tipuri de fonduri ridicate PJSC "AK Bars" Bank

Indicator	Schimbați timp de 12 luni în%	Schimbați timp de 12 luni în valori absolute
Indicatori de nivel de cheltuieli pentru fondurile ridicate
Costul fondurilor atrase (în procente procentuale)
Nivelul cheltuielilor pentru fondurile atrase ale instituțiilor de credit (în procente procentuale)
Nivelul cheltuielilor pentru fonduri în conturile altor bănci ale băncii - Jur. Persoane
Nivelul cheltuielilor pentru împrumuturi, depozite și alte mijloace atrase de entități juridice (în procente procentuale)
Nivelul de cheltuieli pe propriile instrumente de datorie (în procente procentuale)
Nivelul cheltuielilor pentru populație
Nivelul cheltuielilor pentru bugetele tuturor nivelurilor și fondurilor extrabudgetare

Începând cu 1 octombrie 2015, Banca PJSC "AK Bars" a primit o pierdere de 7.495,2 milioane de ruble, scăderea profiturilor față de aceeași perioadă a anului precedent sa ridicat la 7.784,9 milioane de ruble. Principalii factori de reducere a profiturilor față de 1 octombrie 2014 au fost obținerea unei marjă de dobândă negativă, o pierdere din reevaluarea valutei străine și a metalelor prețioase, crearea rezervelor pentru posibile pierderi privind împrumuturile, împrumuturile și datoria echivalentă.

Capitalul propriu al băncii din Banca PJSC "AK Bars" din 1 octombrie 2015 a fost de 60.996 miliarde de ruble. Creșterea fondurilor proprii ale băncii este asociată cu implicarea creditelor subordonate în iunie 2015 de la Corporația de Stat "Agenția de Asigurări de Depozit", ca parte a măsurilor de creștere a capitalizării bancare pentru un total de 12,1 miliarde de ruble și o creștere a cantității de acțiuni Capital în august 2015, 8 miliarde de ruble. Ca urmare a estimării profitabilității activelor obținute din primele 9 luni ale anului 2015, ca rezultat din 01.10.2015. s-au ridicat la -1,31%, rentabilitatea capitalului a fost -12,15%.

Începând cu 1 octombrie 2015, suma fondurilor ridicate de Bancă a fost de 466,6 miliarde de ruble, o creștere de 118,2 miliarde de ruble în comparație cu aceeași perioadă a anului trecut. (34,12%). În structura operațiunilor pasive ale băncii, operațiunile sunt jucate prin atragerea de fonduri pentru persoane juridice și persoane fizice (mai mult de 70% din baza de resurse).

Începând cu 1 octombrie 2015, activele băncii au însumat 517,3 miliarde de ruble, comparativ cu aceeași perioadă a anului trecut, activele au crescut cu 114,1 miliarde de ruble (28,31%). Ponderea predominantă a operațiunilor active ale băncii vine la creditarea clienților corporativi și cu amănuntul (mai mult de 50% din activele băncii).

Pe baza analizei structurii globale a activelor și pasivelor Băncii și a coerenței acestora, prezența fondurilor proprii-nete, nivelul de lichiditate și solvabilitate a lichidității și a solvabilității este suficientă și durabilă.

Dacă observați o eroare în text, selectați cuvântul și apăsați SHIFT + ENTER

Rețete de copt de casă cu fotografii - clase de masterat pas cu pas

Analiza activităților financiare AK Bare. "Se pare că minciuna începe": În calitate de "barele AK", banca este demisă de la atacuri pentru companie cu "Federal

Trimiteți-vă munca bună în baza de cunoștințe este simplă. Utilizați formularul de mai jos

Documente similare

Este posibil să salvați pământul, mutați-l de soare?

Ceață și catastrofă ecologică în problemele de mediu din Londra din Londra